Family 2007 PersonalFinance. Обзор

Family 2007 PersonalFinan-ce – новая версия одного из самых мощных инструментов управления личными и семейными финансами.
Продукт обладает всеми необходимыми для программ класса «Домашняя бухгалтерия» возможностями – учета, планирования и системой настраиваемых отчетов. Кроме финансовых функций, встроены удобный органайзер и средства управления домом.
Интерфейс Family 2007 Personal-Finance необычайно прост и понятен, поэтому с программой могут работать даже начинающие пользователи ПК. Каждую команду, функцию или действие сопровождает контекстно-зависимая справка. Реализована навигация в Web-стиле, позволяющая быстро вернуться к предыдущему окну или операции. В зависимости от выполняемых задач интерфейс структурирован на разделы, которые тесно взаимосвязаны.
Во вкладке «Деньги» выполняются все операции со счетами пользователя: создание или удаление, перевод денег, запись о доходе или расходе средств. Дополнительно здесь реализованы функции бюджетирования: планирование поступлений и трат, распределение средств всех счетов и составление отчетов.
«Цели» – раздел, предназначенный для достижения финансовых целей пользователя. Если вы хотите, к примеру, собрать определенную сумму для летнего отпуска, создайте задачу, укажите сумму и дату, к которой необходимо ее накопить. Для каждой цели открывается собственный счет, куда пользователю необходимо регулярно переводить (откладывать) деньги.
Раздел «Дом» включает набор средств по управлению ценным имуществом в доме, а также инструменты по учету вещей, которые вы даете кому-то на время или берете взаймы.
«Органайзер» содержит книгу контактов, заметки и финансовый календарь, отображающий все ваши финансовые события и своевременно напоминающий о необходимости оплатить, к примеру, услуги Интернета.
Раздел «Отчеты» является в Family 2007 PersonalFinance основным. Предусмотрены два вида отчетов – настраиваемые и типа «вопрос-ответ». Первый позволяет на ваше усмотрение настроить отчет по нескольким параметрам. Второй содержит наиболее часто интересующие пользователя вопросы, ответы на которые наглядно представляются с помощью диаграмм, графиков и таблиц.

О программе "Домашние финансы"

Домашние финансы (professional) это мощный инструмент управления домашней бухгалтерией или финансами предпринимателя, сочетающий надежность, простоту и чрезвычайную гибкость при организации движения средств. Простой интерфейс, на фоне серьёзного функционала, делают эту программу отличным решением для бизнеса или семейных финансов. Удобный ежедневник с возможностью синхронизации с Outlook. Сводные отчеты в Excel это любые диаграммы, выборки несколькими движениями при неограниченных перспективах анализа данных.
Домашние финансы это гораздо больше, чем просто программа для ведения домашней бухгалтерии, это то, что позволит Вам быть не только в курсе, но и увидеть слабые места личного или семейного бюджета, организовать оптимальное движение средств, почувствовать уверенность и свободу.
Помимо стандартного набора для учета денежных средств, Домашние финансы имеют совершенно уникальные решения, которые, несомненно, порадуют пытливого пользователя. Самым ярким примером такой особенности являются <Сценарии проводок>, <бюджетирование>, <планирование в ежедневнике> и т.д.

Управление деньгами и домашние финансы. Список важных советов

Эффективное управление собственными деньгами одна из наиболее важных способностей, без которой невозможно стать успешным. Если Вы, как и большинство людей стараетесь контролировать финансовую сторону своей, в списке, который следует ниже, Вы сможете найти для себя некоторые советы, которые помогут добиться успеха:

·  1. Если Вы хотите в совершенстве овладеть мастерством управления домашними финансами, для этого потребуется дисциплина. И для того, чтобы заняться самодисциплиной, нужно проявить твердую решительность.

·  2. Только Вы ответственны за Ваше теперешнее финансовое состояние. Многим это тяжело принять. Признайте состояние, в котором Вы сейчас находитесь, и двигайтесь далее. Извлеките уроки из прошлых ошибок и не совершайте их более. Также не стоит переживать и беспокоиться о том, как поступают другие. Это только измотает Вас – контролируйте Вашу жизнь, и пусть другие сами контролируют свою. Если Вы женаты, относитесь к жене, как к своей половинке; вам обоим нужно принять ответственность и управлять вашими финансами, как одна команда.

·  3. Составьте бюджет. Любой бюджет лучше, чем его отсутствие! Если Вы думаете, что у Вас нет на это времени – Вы ошибаетесь. Чтобы составить базовый, но эффективный бюджет, Вам понадобится 5 минут дважды в месяц.

·  4. Постарайтесь не пользоваться своей кредитной карточкой, а также избавьтесь от долгов. Старайтесь использовать наличные деньги, так как, расплачиваясь кредитной картой, Вы переплачиваете за каждую покупку, которую совершаете.

·  5. Используйте наличные, совершая небольшие покупки каждый день, чтобы точно знать, сколько ты Вы потратили. К тому же, с наличными деньгами расставаться труднее, и перед тем, как совершить ту или иную покупку, нужно хорошо подумать.

·  6. После того, как Вы избавитесь от долгов, платите себе в первую очередь. Откладывайте хотя бы 10% от Вашего ежемесячного дохода. Инвестируйте разумно эти деньги, чтобы увеличить доход.

·  7. Упорно работайте над самодисциплиной и проследите, как это влияет на Ваш банковский счет и на всю Вашу жизнь. Боритесь со всеми Вашими пагубными привычками и изъянами в характере. Такие привычки, как курение, пьянство, жизнь не по средствам и другие, истощат Ваши силы, деньги и время.

·  8. Осознайте, что постижение основ управления финансами намного больше, чем просто учет денег, это все Ваше отношение к жизни. Настройтесь на позитив. Представляйте, что Вы уже успешны, и к тому же, что все Ваши финансы находятся под Вашим контролем.

Все это нелегко исполнить. Но главное, что нужно – это упорство. Старайтесь сразу же все применять на практике, и Вы не только сможете наладить свою финансовую жизнью, но и Ваш внутренний мир.

Сущность и функции финансов домашнего хозяйства

Одной из составных частей финансов являются финансы домашне­го хозяйства. Домашнее хозяйство — это хозяйство, которое ведется одним или несколькими совместно проживающими и имеющими общий бюджет людьми. Домохозяйство объединяет всех наемных работников, владельцев крупных и мелких капиталов, земли, ценных бумаг, которые заняты и не заняты в общественном производстве.

Ведение домашнего хозяйства представляет собой форму производственной деятельности семьи. В домашнем хозяйстве производятся услуги и продукция, предназначенные для удовлетворения потребностей данной семьи. Систематическое производство продукции в домашнем хозяйстве для продажи или реализации услуг на рынке характеризуют семью, занимающуюся индивидуальной трудовой деятельностью, а производство сельскохозяйственной продукции – личное подсобное хозяйство с товарной направленностью.

Часто термин «домашнее хозяйство» в экономической лите­ратуре используется как аналогичный термину «семья». Но в от­личие от семьи домохозяйства включают не только родственников и могут состоять из одного, двух и более членов.

В домашнем хозяйстве могут осуществлять­ся любые виды деятельности, в результате которых создаются и ис­пользуются финансовые ресурсы.

Финансы домашнего хозяйства — это совокупность экономиче­ских денежных отношений, связанных с формированием и ис­пользованием денежных средств, создаваемых в результате ин­дивидуальной трудовой деятельности[1].

Являясь звеном в финансовой системе на уровне отдельной семьи, они выступают первичным элементом социально-эконо­мической структуры общества. В отличие от финансов коммер­ческих предприятий и организаций, имеющих решающие значе­ние в создании, первичном распределении и использовании стоимости валового внутреннего продукта и национального до­хода, финансы домохозяйства не стали приоритетным звеном финансовой системы и играют подчиненную, хотя и важную роль в общей совокупности финансовых отношений.

Выделение финансов домашнего хозяйства в самостоятельное звено финансовой системы в условиях развитых рыночных отно­шений, когда кругооборот капитала охватывает преобладающую часть процесса производства, обусловлено рядом факторов.

Домашнее хозяйство наиболее тесно связано с региональной экономикой. Финансовые ресурсы, создаваемые в этой сфере дея­тельности, почти полностью используются в регионе. Поэтому фи­нансы домашнего хозяйства в наибольшей степени могут быть от­несены к территориальным финансам.

Сущность финансов домохозяйств находит свое проявление в функциях. Авторы учебников выделяют несколько классификаций.

Согласно классификации С.А. Белозерова, С.Г. Горбушиной[2] важнейшей функцией финансов домашних хозяйств является распределительная функция. Финансы домашних хозяйств, как и об­щественные финансы, являются объективно обусловленным инструментом стоимостного распределения. Но если специфическое назначение общественных финансов состоит в том, чтобы распределять и перераспределять стоимость ва­лового общественного продукта, выраженную в денежной форме, между различными хозяйствующими субъектами, то финансы домашних хозяйств обеспе­чивают дальнейшее распределение этой стоимости между всеми участниками домашнего хозяйства.

Таким образом, они играют главенствующую роль на по­следней ступени распределительного процесса.

В число участников домашнего хозяйства входят несовершеннолетние дети, совершеннолетние, но не работающие по различным причинам члены семьи. Часть национального дохода, которая пришлась на долю отдельного домашнего хозяйства, в той или иной пропорции распределяется между всеми его участ­никами именно в рамках распределительной функции.

Выполняя распределительную функцию, финансы домашних хозяйств обес­печивают материальными ресурсами непрерывность процесса воспроизводства рабочей силы — как одного из производственных факторов. Именно через эту функцию финансов домашних хозяйств происходит обеспечение каждого чело­века ресурсами, необходимыми ему для поддержания жизни.

Объектом действия распределительной функции является располагаемый доход домашнего хозяйства — часть совокупного дохода, которая осталась в распоряже­нии домашнего хозяйства после выплаты налогов и других обязательных плате­жей. К субъектам распределения относятся все участники домашнего хозяйства.

Еще одной функцией финансов домашних хозяйств является контрольная функция. Домашнее хозяйство в условиях рыночной экономики является само­стоятельным хозяйствующим субъектом, т. е. уровень жизни членов домашнего хозяйства полностью зависит от величины приходящегося на его долю дохода. На эту величину влияет целый ряд факторов. Под их воздействием она может изменяться как в сторону увеличения, так и в сторону уменьшения. Поэтому, имея целью поддержание обычного уровня потребления, домашнее хозяйство просто не может обойтись без контроля за распределением полученного дохода по различным фондам, а также за целевым использованием средств этих фондов.

Экономика домашнего хозяйства опирается на достаточно сложный комплекс отношений между его различными участниками. Эти отношения определены раз­личиями в возрасте, чертах характера, привычках людей, различным уровнем их потребностей и доходов. Вместе с тем нормальное развитие домашнего хозяйства возможно лишь в том случае, если его участники находят взаимопонимание при принятии экономических решений. Согласование экономических интересов раз­личных участников домашнего хозяйства обеспечивается их регулированием, под которым понимается возможное изменение части располагаемого дохода, прихо­дящегося на одного члена домашнего хозяйства. Следовательно, финансы домаш­него хозяйства выполняют еще одну важную функцию — регулирующую, кото­рая поддерживает сбалансированное развитие домашнего хозяйства как единого целого. Достигается это путем перераспределения финансовых ресурсов. Важно подчеркнуть, что на уровне домашнего хозяйства регулирование его развития происходит в основном посредством саморегулирования. Свобода участников до­машнего хозяйства в этом процессе не может быть ограничена государством[3].

Таким образом, финансы домашних хозяйств являются одним из элементов финансовой системы государства. Каждый из этих элементов определенным об­разом влияет на процесс общественного воспроизводства. В каждой области финансовой системы процесс образования и использования фондов денежных средств имеет свои, присущие только ему характеристики. Роль, которую раз­личные элементы финансовой системы играют в процессе ее формирования, определяет их особенности. Так, финансы предприятий являются основой фи­нансовой системы, поскольку именно в предпринимательском секторе создается валовой внутренний продукт, распределяемый в ходе дальнейших финансовых отношений. Централизованные элементы финансовой "системы играют важную роль в перераспределении денежных средств между отдельными отраслями, экономическими регионами, различными социальными группами населения. Финансы домашних хозяйств имеют свои особенности, которые отличают их от других элементов финансовой системы.

Специфика финансов домашних хозяйств определена тем, что эта сфера фи­нансовых отношений в наименьшей степени регламентирована государством. Действительно, процесс создания и расходования централизованных денежных фондов, таких, например, как государственный бюджет, находится под жестким государственным контролем. Процесс формирования денежных фондов пред­приятия также в определенной степени определяется государством (требования к минимальному размеру уставного капитала, система налогообложения, регла­ментация порядка расчета амортизационных отчислений и некоторых других элементов себестоимости и др.). Домашнее хозяйство самостоятельно принима­ет решение о необходимости и способе формирования денежных фондов, их ве­личине и целевом назначении, о времени их использования. Другими словами, в условиях рыночной экономики государство не имеет инструментов прямого» влияния на процесс распределения располагаемого дохода домашних хозяйств.

Вместе с тем государство способно влиять на общую величину дохода, которым реально располагает домашнее хозяйство. Реальные доходы домашнего хозяйства образуются в результате многократного распределения и перераспределения стоимо­сти совокупного общественного продукта в процессе реализации финансовых отно­шений домашнего хозяйства и государства. Повышение ставок налогов, выплачивае­мых физическими лицами, ведет к сокращению их реального дохода. Вместе с тем финансовые ресурсы, мобилизованные посредством сбора налогов, направляются че­рез бюджет в сферу здравоохранения, образования, социального обеспечения, в ре­зультате уровень реальных доходов домашних хозяйств возрастает.

Важной функцией финансов домашних хозяйств в системе общественного воспроизводства выступает также инвестиционная. Она заключается в том, что домашние хозяйства являются одними из основных поставщиков финансовых ресурсов для экономики. Рост доходов домашних хозяйств является материаль­ной основой для выполнения данной функции. Часто инвестиционную функ­цию домашних хозяйств связывают только с долей капитализируемых доходов, т. е. используемых как сбережения (вложения средств в различные финансовые институты и в реальное производство). Но этот подход является односторон­ним. На самом деле и увеличение доли потребления является фактором, спо­собствующим росту инвестиций в экономике. На это обращал внимание еще Дж. Кейнс, который выработал концепцию эффективного спроса, складывающе­гося из потребительского и инвестиционного компонентов. Сокращение потре­бительских расходов, какими бы факторами оно ни вызывалось, естественным образом сдерживает и развитие производства. Так, в современной России из-за низкого уровня заработной платы предприятия не могут наращивать производ­ство и товарооборот.

 Существует вторая классификация[4], согласно которой финансы домашних хозяйств выполняют две основные функции:

1) функцию обеспечения людей материальными и социально-культурными благами и услугами. В условиях развития рыноч­ных отношений в стране и сокращения общественных фондов потребления роль этой функции значительно возросла;

2) распределительную функцию, в рамках которой распределя­ется стоимость ВВП и созданного национального дохода между людьми и государством, людьми и предприятиями, между индивидуумами внутри семьи.

Изначальная и лавная - функция  обеспечения жизненных потребностей семьи. Она создает реальные условия существования членов данной семьи. Развитие рыночных отношений существенно повлияло на форму проявления этой функции. В период   натурального   хозяйства   продукция,   создаваемая   членами, удовлетворяла  их  потребности,   и  обмен  излишками   возникал редко, в небольшом количестве и, как правило, по соседству.

В результате товарно-денежных отношений, появления, а за тем и увеличения рынка произошло:

- расширение материальных, социальных, культурных и иных потребностей семьи;

- создание и рост денежных средств домашнего хозяйства;

- возник­новение денежного фонда — семейного бюджета, предназначенного для обеспечения материальными благами.

Распределительная функция финансов домохозяйств охватывает первичное распределение национального дохода и формирование первичных доходов семьи.

Финансовые отношения домашнего хозяйства включают две группы:

1) отношения между данной хозяйственной единицей и другими звеньями финансовой системы (государственными финансами -  бюджетами и внебюджетными фондами, и финансами коммерческих организаций и предприятий), создавая первичные доходы в виде заработной платы, пенсий, пособий и т.п.;

2) отношения между членами домохозяйства, когда средства распределяются и обособляются, образуя обособленные денеж­ные фонды.

Обособление средств внутри домохозяйства не ме­няет собственника, исключая всякую эквивалентность.

Эта функция включает три последовательные ступени: фор­мирование, распределение и использование денежных фондов.

Таким образом, обе функции финансов домохозяйства взаимосвязаны и дей­ствуют одновременно, дополняя друг друга.

Существуют также производственные и непроизводственные функции домашних хозяйств. В ходе осуществления людьми в рамках домашнего хозяйства про­изводственной и экономической деятельности домашнее хозяйство выполняет две группы функций.

1. Производственные функции домашнего хозяйства. В эту группу входит ряд функций:

- Ведение личных подсобных хозяйств (ЛПХ). При этом использу­ются все виды земельных участков для производства сельскохозяй­ственной продукции. Произведенная продукция может использо­ваться как для внутреннего потребления, так и для внешней реали­зации. На современном этапе развития рыночной экономики и в условиях экономического кризиса значение ЛПХ в жизнеобеспече­ние населения выросло. ЛПХ стали важной базой доходов населе­ния и территориальных финансов. В них производится от 60 до 80% всего выращиваемого в стране картофеля, свыше 60% всех овощей, здесь находится около 30% крупного рогатого скота, более 30% всех свиней, свыше 40% всех овец и коз. В этом секторе эко­номики отмечается более высокий уровень эффективности ведения хозяйства, чем в обобществленном хозяйстве. Так, если средняя урожайность картофеля в сельскохозяйственных предприятиях со­ставляет 93 ц с 1 га, то в ЛПХ — от 164 до 196 ц.                                                                                                                                                                                                                                                                                              

Выращиваемая в ЛПХ сельскохозяйственная продукция позво­ляет не только обеспечивать овощами, фруктами местное населе­ние, но и вывозить их в другие регионы. Это стало существенным источником внешнего поступления финансовых ресурсов многих, в первую очередь сельскохозяйственных, регионов, где потенциал территориальных финансов находится на низком уровне.

- Индивидуально-трудовая и предпринимательская деятельность (ИТД). С ней связано в основном производство в домашних условиях товаров повседневного спроса для населения и выполнение ряда работ. В ходе индивидуально-трудовой деятельности выполня­ются следующие работы:

•   пошив одежды, изготовление обуви;

• изготовление и продажа инструментов, материалов, исполь­зуемых при ремонте квартир, строительстве дач и т.д.;

•   изготовление и продажа изделий кустарного промысла;

•   местные постоянные и сезонные промыслы;

•   заготовка продуктов питания;

•   приготовление кулинарных изделий;

•  организация и содержание семейных предприятий (магази­нов, кафе, мастерских и т.д.).

ИТД — важный сектор национальной экономики. Удельный вес продукции ИТД и мелкой предпринимательской деятельности в ВВП превышает 4%. О значимости этого вида деятельности свиде­тельствуют и другие цифры. Доля услуг, оказываемых населению в этой сфере, достигает 70% в общем объеме бытовых услуг. При этом доля таких услуг, как ремонт и строительство жилья, составля­ет более 95% в общем объеме этих услуг, ремонт и пошив одежды — более 85%, ремонт бытовых машин и радиоэлектронной аппаратуры — более 70%, ремонт и пошив обуви — примерно 60%, ремонт авто­транспорта — более 40%. Все это является перспективной базой для формирования территориальных финансов.

- Индивидуально-семейная торговля. Это такие виды деятельности, как перепродажа товаров по более высоким ценам; продажа накоп­ленного мелкого ненужного имущества; торговля импортными то­варами в результате «челночных операций».

2. Экономические непроизводственные функции. В их числе:

- сдача в аренду, в наем жилплощади, дач, земли, предметов длительного пользования, автомобилей, гаражей, сараев и т.д.;

- приобретение и использование ценных бумаг, осуществление операций со вкладами в банки.

В рыночной экономике на основе ведения домашних хозяйств решается ряд важных задач. Домашние хозяйства являются местом приложения труда, регуля­тором занятости населения. На базе ЛПХ создается семейный биз­нес, который при наличии необходимых ресурсов, стартового семей­ного капитала, необходимого уровня профессиональной подготовки позволяет формировать рыночные отношения. Домашние хозяйства создают условия для развития конкурентных рыночных отношений.

Вместе с тем для формирования рыночных отношений и конку­ренции домашние хозяйства должны иметь определенный объем финансово-имущественного потенциала. Это:

•  недвижимость (земельный участок, квартира, другие здания);

•  капитальные активы (оборудование, инструменты, рабочий скот);

•  финансовые активы (деньги, ценные бумаги и др.);

•  имущество (товары длительного пользования).

Наличие у домашних хозяйств таких активов дает им самостоя­тельность и возможность вести конкурентную борьбу на рынке. В целом это создает предпосылки для развития рыночных отноше­ний в стране.

Особенно повысилось значение домашних хозяйств в условиях экономического кризиса, когда общественное производство не смогло удовлетворить жизненно важные потребности населения, которое вы­нуждено было все в большей мере переходить на самообеспечение. В то же время, исходя из зарубежного опыта, можно предполагать, что в перспективе домашнее хозяйство будет приобретать товарный харак­тер. В общем объеме произведенной в стране продукции доля товаров и слуг, создаваемых в домашнем хозяйстве, постоянно растет[5].

Рассмотрим финансовые ресурсы домохозяйства

Финансовые ресурсы домохозяйства – это совокупный фонд денежных средств, находящийся в распоряжении семьи. Соз­данный в результате производственной деятельности членов до­мохозяйства, он выступает частью национального дохода обще­ства. Объем денежного фонда домохозяйства зависит от усилий каждого в хозяйстве.

Финансовые ресурсы домохозяйства выступают в виде обо­собленных денежных фондов, имеющих, как правило, целевое назначение. Создаются два основных фонда:

•    фонд потребления, предназначенный для удовлетворения
личных потребностей данного коллектива - семьи (при­обретение продуктов питания,  товаров промышленного производства, оплата различных платных услуг и др.);

•    фонд сбережений (отложенных потребностей), который бу­дет использован в будущем для приобретения дорогостоя­щих товаров либо как капитал для получения прибыли.

Фондовая форма финансовых ресурсов позволяет увязать по­требности домохозяйства с возможностью коллектива хозяйства в целом, а также проконтролировать, как удовлетворяются по­требности каждого в семье.

Состав финансовых ресурсов домохозяйств включает:

1) собственные средства, т.е. заработанные каждым членом семьи - зарплата, доход от подсобного хозяйства, прибыль от коммерческой деятельности;

2)     средства, мобилизованные на рынке, в форме получен­ного кредита у кредитных организаций, дивиденды, проценты;

3)     средства, поступившие в порядке перераспределения, - пенсии, пособия, ссуды из бюджетов и внебюджетных социаль­ных фондов.

Финансы домохозяйства взаимодействуют с централизованными финансами (бюджетами — федеральным, региональными, местными и внебюджетными социальными фондами) и децентрализованными  финансами  предприятиями  разных форм собственности, а также с финансовым рынком.  Между ними возникают непрерывные денежные  потоки  - односторонние, двух- и многосторонние. Между домохозяйством и государством осуществляется постоянно движение денежных потоков. Члены домохозяйств предоставляют труд работников для государственного сектора, продают государству товары и услуги собственного производства. За это семья получает оплату труда и доход. Кро­ме того, финансовые отношения возникают и при оплате налогов, сборов, пошлин и отчислений в казну и социальные внебюджетные фонды.  Вместе с тем домохозяйства получают от правительства различные денежные трансферты, а также общественные блага и услуги в натуральной форме.

Денежные потоки возникают у домашних хозяйств с негосударственным сектором — предприятиями, организациями, ком­паниями. Получая от них товары, услуги, они (домашние хозяйства) возвращают им стоимость полученных различных благ в форме денег. Юридические лица вместе с тем могут обеспечи­вать домохозяйства кредитными ресурсами, а также прибылью, дивидендами, процентами, арендной платой при наличии соот­ветствующей собственности у членов данного коллектива.

В результате кругооборота финансовых ресурсов домохозяй­ства могут удовлетворять свои личные потребности сегодня и в будущем.

Недостаточная финансовая грамотность населения

Недостаточная финансовая грамотность населения является проблемой не только Украины, но и других стран. Однако в Украине ситуация в данной сфере плачевная: люди не только не охвачены финансовыми услугами, но и не знают о них. Необходимо обединение усилий государства, бизнеса и нефинансовых организаций, чтобы ситуация в этой области изменилась к лучшему.

Люди не знают, как начать свое дело, оформить бизнес-проект, получить кредит и другое. Устойчивое развитие экономики Украины зависит не только от внедрения более эффективных производственных и финансовых технологий, но и от того, насколько население способно их использовать. Однако в настоящее время граждане Украины не имеют полноценных возможностей по изучению механизмов управления личными финансами. Следствием этого является недоверие большей части населения к банковскому сектору и финансовым рынкам. Необходимо внедрить в образовательную программу обучение основам финансовой грамотности.

Детям еще в школе нужно рассказывать, что такое деньги с точки зрения рынка, развития экономики и его собственного будущего. При этом добывание финансового образования – процесс перманентный, повязаний с зарабатыванием и сбережением денег, выбором пенсионных программ. В мегаполисах наблюдается бум потребительского кредитования. Развивается ипотека. Хотелось бы верить, что украинцы, активно использующие данные возможности, хорошо представляют последствия применения кредитных схем: ведь деньги даются на время, и возвращать их нужно с процентами. Только тщательное планирование семейного бюджета позволит не остаться при этом у разбитого корыта. Экономика страны в целом зависит от каждого семейного бюджета. А значит, правительству скоро придется вынести этот вопрос на рассмотрение. Обсудить все аспекты проблемы и определить, кто будет отвечать за этот пласт общественной жизни.

За последние десять лет отмечены много случаев крупномасштабных обманов финансово неграмотного населения. Финансовая махинация является вызовом как для бизнеса, так и для государства. Бизнесу она угрожает потерей доверия населения, а государству – масштабным социальным неудовлетворениям. Финансовое образование обеспечит финансовую безопасность населения, повысит его благосостояние и будет способствовать стабильности государства.

В будущие десятилетия потребность в повышении уровня финансового образования в развитых странах, и странах, которые развиваются, будет увеличиваться. Расширение спектра финансовых продуктов, их усложнения, переложения ответственности из правительства и финансовых учреждений на частные лица вместе с ролью индивидуальных пенсионных накоплений, которая растет, сделают финансовое образование необходимым для всех потребителей. Уровень финансовой грамотности предоставляет влияние на текущее финансовое планирование и управление финансовыми средствами отдельных граждан и домохозяйств, а также на их возможности относительно долгосрочных сбережений. Потребители, которые неэффективно распоряжаются своими финансовыми обезательствами, становятся впечатлительными перед лицом финансовых кризисов. Это угрожает стабильности финансовой системы как на национальном, так и на международном уровне.

В странах, которые развиваются, повышение уровня финансовой грамотности может способствовать сокращению уровня бедности. Высший уровень финансового образования обеспечивает понимание гражданами особенностей работы налоговой системы, которая в свою очередь способствует повышению культуры уплаты налогов и развития малого и среднего бизнеса. Недостаточная финансовая грамотность населения тормозит развитие отдельных финансовых инструментов и сегментов финансового рынка. Это очевидно относительно развития сектора страхования и индивидуальных пенсионных накоплений. Повышение уровня финансового образования может увеличить спрос на эти услуги.

Большинство людей не становятся богатыми не потому, что у них нет для этого возможностей, а из-за того, что медлит, не осмеливаясь приступить к делу.

Ни для кого не секрет, что к хорошему быстро привыкаешь.

И к тому, что у нас в стране неграмотных людей нету, мы тоже привыкли. Но в последнее время все чаще приходиться слышать о тотальной необразованности население, а именно: о его финансовой необразованности!

Проблема отсутствия финансовых знаний у большей части населения актуальна не только для тех, кто предлагает разные виды финансовых услуг на украинском рынке, но и для потребителей финансовых услуг( то есть простых граждан), которые не могут воспользоваться теми возможностями, которые предлагает рынок . Для первых, это недополучение прибыли или финансовые потери. Да, ошибки, допущенные клиентами при расчете ставок по кредитам, еще долго будут давать о себе знать не только банкам, в которых растет просроченная задолженность по потребительским кредитам, но и заемщикам - физическим лицам, которые очутились не в состоянии оплачивать свои долги. Для вторых, отсутствие финансовых знаний тормозит личное развитие, лишает финансовой стабильности, принуждая постоянно решать проблемы выживания в условиях инфляции, нестабильности, отсутствия гарантий получения дохода и т.п. проблем, имеющихся в обществе.

Финансовая грамотность в Украине хромает

Последние исследования рынка показывают, что даже в экономически развитых странах большая часть населения имеет низкий уровень финансовых знаний и часто граждане завышают оценку своих знаний и навыков относительно продуктов потребительского кредитования. Говоря просто, большинство потребителей во всем мире недостаточно подготовлены для того, чтобы понимать и управлять своим долгом. Об этом шла речь сегодня в ходе презентации исследования уровня финансовой грамотности в Украине.

Организаторы исследования отметили, что фундамент для построения сложной финансовой архитектуры еще слишком слабый. Финансовый рынок Украины развит недостаточно. Кроме того, не будет преувеличением сказать, что финансовым сектором является банковский сектор, поскольку доля действующих 179 банков в совокупных активах финсектора составляет почти 96%.

В Украине продвижение по пути финансовой грамотности и защиты прав потребителей находится в начальной стадии. Не существует эффективного централизованного ведомства по защите прав потребителей финуслуг, нет финансового омбудсмена, то есть уполномоченного по защите прав финпотребителей.

По данным авторов исследования, сегодня в Украине отсутствуют негосударственные организации, которые специализировались бы на защите прав потребителей и финобразовании. Не существует коммерческого банка, который отстаивал бы необходимость существования осведомленного потребителя.

Отсутствует государственный институт на уровне центробанка или министерств финансового блока, который был бы нацелен на финансовую грамотность.

Кроме того, не существует специальной, утвержденной школьной программы, которая должна была бы научить молодежь основам финансов в условиях рыночной экономики.

К сожалению, отсутствие финансовой осведомленности и систем защиты прав потребителей финуслуг в Украине  сочетается с наращиванием объемов задлолженности физлиц по полученным кредитам.

Презентация результатов исследования уровня финансовой грамотности и защиты прав потребителей финуслуг в Украине, проведенного компанией "InMind", проходила при поддержке Проекта USAID "Развитие финансового сектора". 

В чем важность финансовой грамотности населения?

• Финансово грамотные люди в большей степени защищены от финансовых рисков и непредвиденных ситуаций. Они более ответственно относятся к управлению личными финансами, способны повышать уровень благосостояния за счет распределения имеющихся денежных ресурсов и планирования будущих расходов. Не менее важно то, что они могут положительно влиять на национальную и мировую экономику.
• Один из наглядных примеров влияния финансовой грамотности населения на экономику – мировой финансовой кризис 2008 года. Он берет истоки в ипотечном кризисе в США, начавшемся в 2006 году.  «Ипотечный мыльный пузырь», основанный на кредитовании лиц с низкими доходами, лопнул, что привело к массовым отказам от кредитных обязательств со стороны заемщиков и прекращению выдачи кредитов со стороны банков. Сначала медленно, потом все быстрее, кризис из сферы недвижимости перешел в реальную экономику, распространился по США, затем по Азии и Европе, замедлил темпы развития мировой экономики в целом.  
• Что послужило причиной столь быстрого распространения кризиса? Экспертам предстоит выяснить это в ближайшие годы. Будут определены и виновные в кризисе. Сейчас же, целесообразно поставить вопрос: что делать в условиях кризиса?
• Мир финансов сегодня сложнее, чем прежде. Понимание того, что представляют собой расчетные и сберегательные счета, – лишь малая часть того, что нужно знать, чтобы быть финансово грамотным человеком. Возможности инвестирования, сбережения, кредитования огромны, и человеку, не разбирающемуся в этих вопросах, сложно определить, на что ему нужно обращать внимание при пользовании финансовыми инструментами, и как выяснить, какие возможности являются лучшим выбором лично для него.
• Люди, обладающие «здравым финансовым смыслом», принимают решения, которые позволяют обеспечить личную финансовую безопасность и собственное благосостояние, внести вклад в экономику и способствовать устойчивому развитию мировой экономической системы.  

Что такое финансовая грамотность?

• Финансовую грамотность можно определить как способность принимать обоснованные решения и совершать эффективные действия в сферах, имеющих отношение к управлению финансами, для реализации жизненных целей и планов в текущий момент и будущие периоды.
• Финансовая грамотность включает способность вести учет всех поступлений и расходов, умение распоряжаться денежными ресурсами, планировать будущее, делать выбор финансовых инструментов, создавать сбережения, чтобы обеспечить будущее и быть готовыми к нежелательным ситуациям, включая потерю работы.   
• Финансовая грамотность – сложная сфера, предполагающая понимание ключевых финансовых понятий и использование этой информации для принятия разумных решений, способствующих экономической безопасности и благосостоянию людей. К ним относятся принятие решений о тратах и сбережениях, выбор соответствующих финансовых инструментов, планирование бюджета, накопление средств на будущие цели, например, получение образования или обеспеченная жизнь в зрелом возрасте.

УПРАВЛЕНИЕ ФИНАНСАМИ И ФИНАНСОВОЕ ПРАВО

Управление – это совокупность приемов и методов целенаправленного воздействия на объект для достижения определенного результата. Важной областью управленческой деятельности является управление финансами; осуществляет его специальный аппарат с помощью особых приемов и методов, в т.ч. разнообразных стимулов и санкций.

В управлении финансами выделяется объекты и субъекты управления. В качестве объектов выступают разнообразные виды финансовых отношений. Субъектами являются те организационные структуры, которые осуществляют управление.

В соответствии с классификацией финансов по их сферам, выделяют следующие группы объектов управления:

– финансы предприятий (учреждений, организаций);

– страховые компании;

– государственные финансы и др.

Им соответствуют следующие субъекты управления:

– финансовые службы (отделы) предприятий (организаций, учреждений);

– страховые органы;

– финансовые органы и налоговая администрация и др.;

Совокупность всех организационных структур, осуществляющих управление финансами называется финансовым аппаратом.

Субъекты управления используются в каждой сфере и каждом звене финансовых отношений специфические методы целенаправленного воздействия на финансы. Вместе с тем им присущи и единые приемы и способы управления. Так, в управлении финансами выделяют несколько функциональных элементов: планирование, оперативное управление, контроль.

Планирование занимает важное место в системе управления финансами. Именно в ходе планирования любой субъект хозяйствования всесторонне оценивает состояние своих финансов, выявляет возможности увеличения финансовых ресурсов, направления их наиболее эффективного использования. Управленческие решения в процессе планирования принимаются на основе анализа финансовой информации, которая базируется на бухгалтерской, статистической и оперативной отчетности.

Оперативное планирование представляет собой комплекс мер, разрабатываемых на основе оперативного анализа складывающейся финансовой ситуации и преследующих цель получения максимального эффекта при минимуме затрат с помощью перераспределения финансовых ресурсов.

Основное содержание оперативного управления сводится к маневрированию финансовыми ресурсами с целью решения намеченных задач.

Контроль, как элемент управления, осуществляется и в процессе планирования, и на стадии оперативного управления. Он позволяет сопоставить фактические результаты от использования финансовых ресурсов с плановыми, выявить резервы роста финансовых ресурсов, наметить пути более эффективного хозяйствования.

Различают стратегическое или общее управление финансами и оперативное.

Стратегическое управление выражается в определении финансовых ресурсов через прогнозирование на перспективу, установление объема финансовых ресурсов на реализацию целевых программ. Оно осуществляется органами государственного и экономического (хозяйственного) управления: Верховной Радой Украины, Кабинетом Министров, Президентом Украины, Министерством финансов и др.

Оперативное управление финансами – главная функция аппарата финансовой системы: Министерства финансов, финансовых управлений (отделов) местных советов, дирекцией внебюджетных фондов, страховых организаций, финансовых служб предприятий и организаций и т.п.

В странах с развитой рыночной экономикой большая часть финансовых отношений находится вне прямого управления со стороны государства, поскольку часть финансовых ресурсов формируется и используется здесь их собственниками в соответствии с их же интересами. Государство осуществляет влияние на эту сферу общественных отношений лишь через налоговую политику, регулирование финансового рынка, амортизационную политику, систему поддержки частного бизнеса и т.п.  В действительности осуществляется не управление со стороны государства, а влияние через финансы на реализацию финансовой политики.

В сферу непосредственного государственного управления входит только государственные финансы.

Необходим научный подход к управлению финансами в каждой сфере и каждом звене финансовых отношений. При выборе управленческих решений финансового характера, оформляемых в юридических законах, финансовых прогнозах и планах, постановлениях и др. учитываются: требования экономических и юридических законов; результаты экономического анализа не только итогов прошлого хозяйственного периода, но и перспективы; экономико-математические методы и автоматизированные системы управления финансами.

Особое место в финансовом механизме занимает финансовое право – совокупность юридических форм, регламентирующих финансовые отношения. Оно осуществляется с помощью финансового законодательства, представляющего собой совокупность финансово-правовых документов разного юридического уровня. В их состав входят: законодательные акты, постановления правительства, указы Президента, инструкции Министерства финансов и др. Они регулируют финансовые отношения в обществе, связанные с выполнением задач и функций государства, а также образованием и использованием финансовых ресурсов.

Финансовое право, как и другие элементы финансового механизма динамично. Развитие финансового законодательства происходит путем упорядочения, обновления и унификации законодательных актов по финансовым вопросам.